La gestion de patrimoine pour expatriés répond à des critères spécifiques. Une bonne structuration du patrimoine et des investissements peut permettre de ne subir aucune imposition fiscale sur ses placements et sur les revenus liés, permettant ainsi de maximiser les gains. Les produits financiers et titres doivent toutefois être sélectionnés avec rigueur afin d’éviter les éventuelles retenues à la source et autres frais fiscaux pouvant survenir. La façon dont est géré le portefeuille doit par ailleurs être analysée, certains pays de résidence faisant une distinction entre gestion privée « en bon père de famille » et investisseur professionnel ce qui peut changer le montant de l’imposition.
Prenons l’exemple d’un expatrié s’installant à Chypre en tant que résident non-dom. S’il souhaite investir dans un ETF S&P 500, le domicile du fonds changera beaucoup la donne (avec une retenue à la source de 15 % si le fonds est américain alors qu’il n’y aurait aucune retenue si le fonds est en Irlande ou au Luxembourg). En optant pour le bon produit et la bonne structuration, il est possible de n’avoir aucun impôt sur l’investissement et aucune retenue à la source.
Le cabinet accompagne ses clients dans le cadre de leur procédure d’expatriation et sur la structuration de leurs actifs avant et après l’expatriation. Le cabinet dispose par ailleurs d’un solide réseau de banques et de gestionnaires de patrimoine offrant des solutions de gestion de fortune sur-mesure pour les expatriés.
Une expatriation peut être de long terme ou pour une période donnée. Il peut également exister des questions successorales et des besoins spécifiques liés à la mise en place d’une assurance vie luxembourgeoise par exemple. Le fait de conserver des biens ou des actifs dans l’ancien pays de résidence peut également avoir des conséquences fiscales. L’usage de conventions fiscales doit également être analysé de façon précise si des revenus internationaux sont perçus. Kersmont maitrise parfaitement tous ces sujets et offre une expertise de qualité entièrement dédiée aux expatriés.
Kersmont accompagne de façon précise et rigoureuse les expatriés dans leurs besoins spécifiques. Le cabinet dispose d’une vaste expérience auprès des entrepreneurs, rentiers, retraités…
Le cabinet peut également accompagner ses clients dans la réalisation d’investissements immobiliers (en détention directe ou via club deal).
Investir en tant qu’expatrié
Investir dans un contexte d’expatriation peut offrir une rentabilité importante en raison de l’accès à de nombreux marchés associés à une taxation souvent faible.
Investir en tant qu’expatrié peut également créer quelques contraintes (gestion immobilière dans le cadre d’investissement dans de l’immobilier international en direct, stockage sécurisé en port franc pour œuvres d’art, or et métaux précieux etc…).
Kersmont met à la disposition de ses clients son réseau pour :
– Investir dans des biens immobiliers dans différents pays en visant le couple rentabilité/fiscalité favorable, en direct ou via club deal
– La structuration d’investissements afin de bénéficier de la meilleure fiscalité applicable en prenant en compte les éventuelles retenues à la source, accords de non-double imposition, imposition des expatriés etc…
– L’introduction auprès des meilleures banques privées pour ouvrir un compte expatrié avec un accès direct aux gestionnaires seniors connaissant bien les besoins des expatriés et des investisseurs internationaux
– L’assistance sur les besoins spécifiques liés aux œuvres d’art et aux stockages internationaux